来源：意见领袖

意见领袖 | 尹优平 杨守富‘中国人民银行金融消费权益保护局，尹优平系副局长’

来源 | 《中国金融》2023年第15期

【资料图】

新发展理念下普惠金融高质量发展的内在要求

第一，数字技术创新引领普惠金融高质量发展。金融机构要推动普惠金融和科创金融融合发展，增强普惠金融服务能级。金融科技具有规模经济和网络经济效应。金融科技的创新应用能够有效降低金融服务的成本，提高服务的可获得性和可操作性，扩大金融服务的广度和深度。此外，“负责任”和“有温度”应是金融机构以数字技术创新引领普惠金融高质量发展的出发点和落脚点。金融机构在服务实体经济过程中要树立负责任金融理念，保护金融消费者权益。金融机构应落实伦理治理主体责任，用“负责任”的数字技术创新提供“有温度”的金融服务，时刻关注金融消费者的金融健康。

第二，统筹安全与发展，实现普惠金融行稳致远。立足国内外复杂局势，党的十九届六中全会首次把统筹安全与发展列入“五个统筹”之首。金融安全是普惠金融高质量发展的前提和保障，金融机构应在守住不发生系统性金融风险的底线下寻求更充分更平衡的金融发展。金融机构应建立健全风险管理体系，加强风险管理和内部流程控制，提高对普惠金融项目的风险识别和防范能力，全面、科学、系统评估和管理普惠金融领域的风险，确保普惠金融项目的安全性和可持续性。同时，政府应加强金融监管，建立健全问题金融处置机制，防范金融风险对社会稳定的影响，处理好“金融普惠”和“金融安全”之间的关系。

第三，以绿色普惠金融为抓手，让普惠金融更绿色。2020年，中国提出“双碳”目标。绿色是金融的“底色”和“本色”，将绿色理念融入普惠金融发展，对于我国积极稳妥推进“双碳”目标具有重要意义。一是绿色普惠金融的发展有助于推动经济绿色转型。通过支持企业绿色技术创新，商业银行可以引导信贷资源向绿色产业转移，推动产业结构转型和升级，促进经济高质量发展。绿色普惠金融的发展也为清洁技术和可再生能源等领域的创新和投资提供了资金支持，促进经济可持续增长。二是绿色普惠金融的发展有助于保护环境和生态系统。通过引导商业银行在普惠金融领域加大绿色信贷投入，促进绿色产业发展，可以减少污染物排放，保护水资源，降低生态系统破坏，为保护生物多样性提供有利条件。三是绿色普惠金融的发展有助于提升人民群众的获得感、幸福感和安全感。普惠金融的目标是为广大人民群众提供包容性的金融服务，而绿色普惠金融的发展则能够更好地满足人们对环境友好、可持续发展的需求。通过为绿色项目提供金融支持，商业银行能够促进绿色产业就业机会的增加，改善社会福祉。

第四，深化国际合作，推进普惠金融高水平建设。一是参与国际普惠金融合作机制。作为联合国会员国，中国积极参与并支持联合国普惠金融相关机构的工作，包括联合国发展计划署和联合国环境规划署等。通过参与国际合作机制，中国能够了解全球普惠金融的最新发展动态，学习其他国家的经验和做法，并为自身普惠金融的高水平建设提供借鉴和启示。二是加强与其他国家的双边合作。中国与多个国家签署了普惠金融合作协议，推动双方在普惠金融政策、技术创新、能力建设等方面的交流与合作。通过双边合作，中国能够借助其他国家的经验和资源，加速自身普惠金融建设的步伐，提高金融服务覆盖面和质量。

第五，坚持共享发展，让金融体系更包容。在推动普惠金融高质量发展的过程中，坚持共享发展是一项重要的内在要求。首先，坚持共享发展意味着将普惠金融作为一项基本权利，确保每个人都能够平等地获得金融服务。其次，共享发展还要求金融机构关注弱势群体的需求，确保金融服务的包容性。最后，共享发展需要健全的政策环境和监管框架，确保金融体系的包容性和公正性。

ESG治理对普惠金融发展的影响

• ESG治理在普惠金融风险管理中的作用

  提升普惠金融风险管理能力对于降低银行风险和维护社会稳定具有重要意义。普惠金融服务的对象大部分是“长尾”群体，即被传统金融体系排斥在外的小微企业、老年人、中低收入者等弱势群体。由于这部分客群的金融素养相对较低、收入不稳定、信用信息不健全，银行开展普惠金融业务将面临更大的风险。ESG治理能够在三方面完善商业银行普惠金融风险管理。首先，通过将ESG因素纳入普惠金融业务的风险管理流程，商业银行能够更全面掌握客户社会和环境相关的信息，从而更准确识别和管理客户ESG相关金融风险，进而全面提升普惠金融风险管理能力。其次，将ESG理念融入战略决策，商业银行会更加注重业务的商业价值和社会价值，大大提升了商业银行的信誉资本。信誉资本能够提升银行在利益相关者中的信任度、降低商业银行融资成本、提高负面事件的抵抗能力和建立良好的品牌价值，这将提升客户对银行的信任度和忠诚度，为银行赢得更多的普惠金融客户。最后，商业银行加强ESG治理能够满足金融监管要求和降低违规风险。2022年，中国银保监会印发的《银行业保险业绿色金融指引》指出，银行保险机构应将ESG要求纳入管理流程和全面风险管理体系。

  • ESG治理在守护金融健康中的作用

    金融健康是普惠金融发展的高层级目标和高级形态，也是普惠金融服务的最终目的。商业银行通过加强ESG治理，可以从两个方面守护我国金融健康。

    一方面，通过ESG治理，商业银行可以提升自身金融健康。ESG治理能够帮助银行更全面识别和管理客户的相关风险，减少客户潜在的违约风险，提高自身的金融健康。此外，对于商业银行来说，ESG领域蕴藏着大量与ESG相关的新型商业机会，银行可以创新更多可持续金融产品和服务以满足金融消费者和金融投资者需求，寻求新的收入突破点和增长点，以持续提升自身竞争力和盈利能力。

    另一方面，商业银行加强ESG治理，可以提升微弱经济体的金融健康。第一，通过ESG治理，商业银行将更加关注环境、社会问题，积极参与ESG实践。例如，通过农村普惠贷款促进乡村振兴，以社会捐赠推动共同富裕，使微弱经济体的家庭和企业能够得到“可获得、可负担、可持续”的金融服务。第二，商业银行在信贷投放过程中综合考虑ESG因素，可以帮助微弱经济体管理ESG相关风险，避免其过度借贷，有助于促进微弱经济体的金融健康。第三，普惠金融高质量发展不仅强调从“供给端”提高金融服务的覆盖面和可得性，更强调从“需求端”提升人民群众的获得感、幸福感和安全感。商业银行ESG治理鼓励政府机构与非政府组织进行合作。通过加强合作和共享资源，商业银行可以更好地了解和满足微弱经济体的金融需求。这种合作有助于商业银行从需求端促进微弱经济体的金融健康和可持续性。

    • ESG治理在提升普惠金融可持续发展中的作用

      商业银行的ESG治理鼓励银行在普惠金融业务中考虑环境因素，推动绿色普惠金融融合发展。农业和小微企业是我国碳排放的主要来源，降低农业和小微企业的碳排放对于我国实现“双碳”目标具有重要作用。发展绿色普惠金融是推动农业、小微企业低碳转型的关键手段。商业银行可以通过提供绿色信贷和绿色投资产品来支持农业、小微企业绿色转型，更好支持实体经济高质量发展。

      商业银行的ESG治理强调社会包容性，即让普惠金融服务能够覆盖更广泛的人群，特别是那些被传统金融体系排斥在外的弱势群体。商业银行可以通过提供金融教育、发展微型金融、开展金融包容性培训等方式，帮助提升普惠金融服务的可持续发展，并推动社会公平和包容性增长。

      商业银行的ESG治理要求银行建立健全公司治理机制和形成良好的公司治理体系，加强道德经营和ESG实践。这不但有助于商业银行建立可信赖的金融机构形象，而且有利于提升普惠金融服务的可持续性。

      商业银行ESG治理的普惠金融探索

      中国工商银行全面贯彻“两山理念”，持续完善绿色金融服务体系和创新绿色金融产品，提升绿色金融服务能力。积极推动绿色金融和普惠金融融合发展，促进社会经济低碳转型。通过与南方电网进行银企合作，创新开发绿色金融产品。2022年，中国工商银行与南方电网联合发行工银南方电网信用卡。持卡人可以通过绿色消费、绿色出行、绿色知识问答等形式来获取绿色低碳能量，然后将绿色低碳能量转化为各类消费权益，以普惠金融“贷”动绿色金融发展。

      中国建设银行将ESG理念融入企业战略和经营管理，充分利用自身金融科技优势，打造“批量化获客、精准化画像、自动化审批、智能化风控、综合化服务”数字普惠金融新模式，为小微企业增添新动能。建设银行将“深化新金融行动，形成金融科技新优势”作为企业的金融科技战略，在平台建设中融入ESG理念，充分利用集团人才、技术、资金优势发展金融科技，创新推出“建行惠懂你”App，为更广泛的人群提供更便捷、快速、精准、直达的金融服务。同时，积极践行ESG理念，围绕普惠客群的需求，整合多方资源，为普惠客群提供政务、医疗、法律咨询、消费者权益保护等综合服务。

      中国农业银行在同业中率先在董事会下设“三农”金融与普惠金融发展委员会，在公司治理层面全面落实ESG治理责任，自上而下传导ESG理念，积极落实中央“把普惠金融发展重点放在乡村”的要求，从“供给侧”提高农村普惠金融服务质量和效率，推动普惠金融服务惠及千家万户农民群众，打造“服务乡村振兴领军银行”。针对农户抵押物缺乏问题，农业银行通过深化与农业农村部合作，联合推出纯信用低利率的“富民贷”产品。例如，农业银行山东省分行与山东省乡村振兴局、山东省农业发展信贷担保有限责任公司共同推出了“齐鲁富民贷”，形成“小额信用方式、大额农担担保”合作机制，有效满足农户的资金需求。截至2023年4月底，农业银行山东省分行共服务农户5.8万户，“齐鲁富民贷”的贷款余额为143.2亿元。

      中国银行牢记“融通世界、造福社会”使命，依托国际业务优势，在经营管理中融入ESG理念，创新推出“惠如愿·小微外贸荟”活动方案，提出“荟订单”“荟配套”“荟资金”“荟用工”“荟技术”“荟保障”“荟物流”“荟资讯”的“八荟”服务模式，精准服务小微外贸企业，助推我国构建新发展格局。中国银行四川省分行通过开展“小微外贸荟”活动，向小微外贸企业分析人民币汇率走势及其原因，普及汇率风险知识，推广汇率风险管理工具，最大程度降低小微外贸企业的汇率风险。同时，中国银行四川省分行利用App为小微外贸企业和潜在买家进行精准匹配和撮合交易，促进四川企业“走出去”和外资企业“走进来”， 为“一带一路”建设提供高质量金融服务。

      商业银行ESG治理赋能普惠金融的政策建议

      第一，以党建引领商业银行ESG治理，推动普惠金融高质量发展。根据基于代理理论的公司治理理论，一个有效的商业银行ESG治理机制由银行内部治理、外部治理和规范商业银行治理的法律法规制度三个不同层次的治理机制构成。党组织建设是中国特色社会主义的重要组成部分，它在组织内部起到了引领和推动的作用。无论对于哪个层次的治理，把党组织嵌入公司治理架构、全面从严治党、全面从严治行都是影响商业银行治理有效性和可持续性的最重要因素。商业银行应在董事会下设ESG治理委员会，明确董事会在ESG治理中的战略地位和领导责任，充分发挥“一把手”作用。此外，商业银行可以把ESG实践与党组织建设有机结合，通过加强党员教育和监督，在业务发展的同时积极推动乡村振兴、共同富裕、中国式现代化等国家重大战略，促进可持续金融发展。

      第二，以商业银行可持续发展促进普惠金融高质量发展。当前，商业银行正面临监管趋严、净息差持续收窄、人工成本持续攀升等挑战，商业银行应把经营目标从“利润最大化”向“社会价值最大化”转变，将ESG理念融入银行经营全流程、各阶段，不仅要关注财务绩效，更要关注ESG绩效。通过参与ESG实践，商业银行可以提升ESG评级和降低自身ESG风险，促进可持续发展。商业银行可持续发展是普惠金融高质量发展的前提。一是商业银行通过可持续经营，建立稳健的经营模式和良好的财务状态，能够长期提供普惠金融服务并确保普惠业务的可持续性。二是可持续发展使商业银行注重金融服务能力和金融服务质量提升，不断优化普惠金融服务模式，为普惠客群提供多元化、可靠、高质量的金融服务和金融产品。三是可持续发展对商业银行的风险管理和合规能力提出了更高要求。这有助于降低金融风险，保护普惠金融消费者权益和维护金融市场稳定和安全，为普惠金融发展提供了一个可信任的环境。

      第三，通过探索“普惠金融+”模式，推动普惠金融高质量发展。为促进普惠金融高质量发展，我国要积极创新探索“普惠金融+”模式，注重提高普惠金融的商业可持续性和普惠金融服务效率，满足人民日益增长的美好生活需要。一是商业银行可以构建“普惠金融+”科技金融服务新模式，利用金融科技来发展普惠金融，降低普惠金融服务成本，提升普惠金融服务质量和效率，加强普惠金融风险管理。二是商业银行可以构建“普惠金融+”绿色金融服务新模式，积极创新绿色普惠金融服务和产品，促进普惠金融和绿色金融协同发展，让普惠金融更绿色，让绿色金融更普惠。三是商业银行可以构建“普惠金融+”养老金融服务新模式，积极开展老年群体金融教育系列活动，普及养老金融知识，提升老年群体的金融健康，让普惠金融进一步下沉，为老年群体提供安全、简单、可承担的养老金融服务和产品。

      关键词：